年金征税

年金如何征税?

年金最吸引人的特征之一是其延税状态。通常,在您退休后(59½ 岁或以后)开始取款之前,您不会就利息或收入缴纳任何所得税。

合格和不合格年金的征税方式不同。合格的年金(例如雇主赞助的退休计划或 IRA 中的年金)通常是用税前资金购买的,因此提款作为普通收入全额征税。重要的是要了解,在 IRA 或雇主计划中购买年金不会提供比通过原始税收递延退休计划提供的额外税收优惠。

用税后钱购买的年金在提款时征税,但只对收入征税。 1982 年 8 月 13 日之后购买的不合格年金按后进先出 (LIFO) 基础征税。这意味着当您取款时,应计利息将是第一笔取出并作为普通收入征税的款项。支付利息后,初始投资金额将被分配,无需缴纳任何其他税款。

一般来说,年金合同有费用和开支、限制、排除、持有期、终止条款和保持年金有效的条款。 大多数年金都有退保费用,如果合同所有者退还年金,则在合同的早期评估这些费用。此外,如果合同在 59½ 岁之前退还,您可能需要缴纳 10% 的联邦所得税罚款。 任何担保均视发证保险公司的理赔能力和财务实力而定.

 

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