财富替代信托

我如何从财富替代信托中受益?

慈善捐赠可以是一种有益的体验,让您既可以给予也可以接受。要享受慈善捐赠的好处,您可以使用多种策略。

慈善剩余信托的基础知识

要建立慈善剩余信托,您将升值的财产转移到不可撤销的信托,并指定您选择的慈善机构作为信托的剩余受益人。然后将信托中的财产出售并再投资以提供收入。您通常会保留信托产生的收入的终生权益,当信托在您去世时到期时,信托中的剩余财产将转移给慈善组织。

您有权获得慈善礼物的当前所得税减免,但受某些限制。而且由于该财产是在慈善信托内出售的,因此您无需为任何资本收益纳税。 (但是,您从信托中获得的分配通常需要缴纳所得税。)这使您的财产的全部价值能够进行再投资,从而增加信托产生的收入。它还使慈善机构能够收到更大的礼物。

如果您有继承人,慈善剩余信托有一个主要缺点:当慈善信托终止时,信托中的财产将转移给慈善组织,而不是家庭继承人。因此,虽然慈善剩余信托提供了许多好处,但这种策略可以有效地剥夺您的继承人的继承权。

替换赠与资产

这种情况的一个有效解决方案可能是财富替代信托。

要创建财富替代信托,您可以使用慈善剩余信托的部分收入购买人寿保险单。您决定更换多少慈善礼物。您可以购买足够的保险来仅替换最终将转移给慈善机构的财产的一部分,或者您可能更愿意替换慈善剩余信托中的所有财产。

财富替代信托的设计通常是在第二任配偶去世后,人寿保险死亡抚恤金将分配给您的继承人。这些资金取代了从慈善剩余信托转移给慈善机构的财产。

而且由于人寿保险单归信托所有,因此在任何一方死亡时,保单的收益通常都不需要缴纳遗产税。

合适的策略?

如果您觉得这个策略很有趣,那么有多种考虑因素。人寿保险的成本和可用性取决于年龄、健康状况以及购买的保险类型和金额等因素。与大多数财务决策一样,购买人寿保险也会产生相关费用。保单通常包含死亡率和费用费用。此外,如果保单过早退保,可能会产生退保费用和所得税影响。在实施此策略之前,确保您可以投保是谨慎的做法。

在许多情况下,财富置换信托可能是保护家庭财富的适当方式。

虽然信托提供了许多优势,但它们会产生前期成本和持续的管理费用。信托的使用涉及复杂的税收规则和法规网络。在实施此类策略之前,您可以考虑征求经验丰富的遗产规划专业人士以及您的法律和税务专业人士的意见。

 

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