共同基金利润

我怎样才能保留更多的共同基金利润?

税法中的规定允许您在出售持有超过一年的资产时缴纳较低的资本利得税。短期收益——那些因出售持有一年或更短时间的资产而产生的收益——按最高边际所得税税率作为普通收入征税。

这意味着,如果您多年来一直在购买股票或共同基金的股份,并正在考虑出售部分持股,则出售时间可能会显着影响您的纳税义务。

大多数投资者的主要陷阱是 IRS 的“先进先出”政策。简单地说,这意味着 IRS 假定您出售的第一批股票就是您购买的第一批股票。因此,先入股成为先出股。因此,如果您的股票价值升值,则您从出售中获得的更多资金将被视为资本收益应纳税。

幸运的是,有 is 替代。当您下卖单时,请指示您的经纪人或互惠基金代理出售您以最高金额购买的股票。这将减少可被视为资本收益并因此应纳税的销售收益的百分比。

为了使此策略起作用,您必须准确指定您要出售的股票以及最初购买的时间。请您的经纪人向您发送交易确认书,按购买日期确定您要交易的股票。这将使您在填写纳税申报表时减少应税收益并最大限度地提高可扣除的损失。

在某些情况下,出售您购买的第一批股票可能会更好,即使这会带来更大的收益。如果首股适用15%的长期资本利得率,而最近购买的股票适用较高的短期利率,那么正确的选择可能并不明显。始终咨询税务专业人士。

通过仔细查看您的经纪报表,您可以确定您支付最多的股票。然后,您可以准确指定要出售的股票。对智者的一句话:以书面形式提出这个要求。如果美国国税局质疑交易,举证责任在 你。

最后,美国国税局还允许您通过计算所有股票的平均成本来计算税基。对于升值的资产,这应该导致比先进先出规则所规定的更低的纳税义务。但是请注意,如果您选择平均,则必须继续为任何后续销售平均。

使用任何一种系统,您最终可能会因出售股票而承担比 IRS 使用先进先出规则假设的更低的纳税义务。

股票和共同基金的价值会波动,因此股票在出售时的价值可能高于或低于其原始成本。

2017 年 12 月签署成为法律的《减税和就业法案》根据现行法律规定了适用这些税率的“断点”,但断点将根据通货膨胀进行调整。该法律还保留了 3.8% 的净投资所得税(也称为非劳动收入医疗保险贡献税)。

由于《患者保护和平价医疗法案》的规定,修正调整后总收入超过 200,000 美元(已婚纳税人共同申报为 250,000 美元)的纳税人需要对净投资收入额外缴纳 3.8% 的税。

共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。

 

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