有免税投资这样的东西吗?

这个问题的简单答案是“是”。主要有两种类型:(1)市政债券和市政债券共同基金;(2)免税货币市场基金。

市政债券由州和地方政府发行,用于为资本支出提供资金;通常,市政债券基金投资于市政债券。市政债券通常免征联邦税,因为州、市政府或其他地方实体发行的债券的利息免征联邦税。

作为一个额外的好处,如果债券的所有者居住在发行国,大多数州将允许免税。但是,如果您在居住地区以外购买债券,则可能需要缴纳州税和地方税。

如果您购买投资于其他州发行的债券的市政债券基金的股票,您将必须缴纳所得税。此外,虽然基金中的一些市政债券可能不需要缴纳普通所得税,但它们可能需要缴纳联邦、州或地方替代最低税。如果您出售免税债券基金获利,则需要考虑征收资本利得税。债券基金面临与其基础债券相同的通胀、利率和信用风险。随着利率上升,债券价格通常会下跌,这会对债券基金的表现产生不利影响。

市政债券有多种形式,应根据主要基于州或市政府偿还债务的能力的严格标准进行选择。重要的是要记住,债券的本金价值可能会随着市场状况而波动。到期前赎回的债券价值可能高于或低于其原始成本。寻求获得更高收益的投资也涉及更高程度的风险。

免税货币市场基金投资于州和地方政府的短期票据,可以提供大量流动性。货币市场基金可投资于多种证券,因此在投资前仔细分析您的选择非常重要。

货币市场基金不受联邦存款保险公司 (FDIC) 或任何其他政府机构的保险或担保。尽管货币市场基金试图以每股 1.00 美元的价格保值您的投资价值,但投资此类基金仍有可能亏损。

如果您决定投资任一类型的免税证券,请仔细考虑不同的选择。您可以购买面额为 1,000 美元的个人债券。或者,您可以考虑投资市政债券共同基金,这是一种债券投资组合,您只需 500 美元即可投资。市政债券也可以通过单位投资信托购买,这是一种封闭式债券组合,最低限额为 1,000 美元。

通常,免税证券对税收较高的人最有利,因此重要的是要确定购买它们是否对您有利。要确定市政债券或货币市场基金是否会成为您投资组合的资产,请计算应税等价收益率,这使您能够将免税投资的预期收益率与其应税等价物进行比较。

例如,如果您在 24% 的联邦所得税范围内并投资于收益率为 5% 的市政债券,则相当于投资于收益率为 6.58% 的应税投资。如果您在 35% 的税率范围内投资同一债券,则相当于投资于收益率为 7.69% 的应税投资。

另请注意,免税收入包含在确定社会保障福利税的公式中。在某些情况下,可能需要通过转向其他税收优惠的投资领域来限制您的免税收入。

如果它们符合您的投资目标,免税证券可能是减少应税收入的绝佳方式。与您的税务顾问核对您的选择。

共同基金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书,其中包含有关投资公司的这些信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。

 

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