我的退休计划有哪些选择?

有多种退休计划选项可以满足您的需求。你的雇主资助了一些;你资助一些。请记住,在大多数情况下,在 59½ 岁之前提早提款可能会受到 10% 的联邦所得税罚款。开始要求的最低分配的最晚日期通常是您年满 72 岁后的次年 4 月 1 日。在大多数情况下,提款作为普通收入征税。此列表描述了 10 个最常见的规划选项。

A 固定福利养老金 通常提供从您退休到去世的特定月度福利。这个月度福利通常是你最终工资的百分比乘以你在公司工作的年数。固定福利养老金通常完全由您的雇主提供资金。

A 货币购买养老金 提供一次性付款或一系列每月付款。此福利的大小取决于对计划的供款大小。您的雇主通常会资助金钱购买养老金计划,尽管有些会允许员工缴费。

您的雇主可能会资助一项 利润分享计划;雇员供款通常是可选的。退休后,您通常会一次性领取福利金。公司的供款——以及您的退休福利——可能取决于公司的利润。如果将利润分享计划设置为 401(k) 计划,则员工供款可以免税。

A 储蓄计划 在您退休时提供一次性付款。员工为自己的储蓄计划提供资金,但雇主也可能会捐款。员工可能被允许借用一部分既得利益。如果将储蓄计划设置为 401(k) 计划,则员工供款可以免税。

在一个 员工持股计划 (ESOP),雇主定期将公司股票用于雇员的退休计划。退休后,员工持股计划可以一次性支付股票。年满 55 岁且参与计划 10 年或更长时间后,您必须可以选择将您的 ESOP 账户多样化,最高可达价值的 25%。此选项将持续到 60 岁,届时您可以一次性选择将账户的 50% 分散化。

避税年金 or 403(b) 计划 由免税和教育组织为其员工提供。退休后,员工可以选择一次性付款或一系列每月付款。这些计划由员工供款资助,这些供款可以免税。

个人退休账户 几乎任何工资收入者都可以使用,但不超过某些收入限制。它们完全由个人捐款资助。 IRA 通常保存在银行、经纪公司、保险公司、共同基金公司、信用合作社或储蓄协会的账户中。他们在退休时提供一次性付款或定期提款。有两种基本类型的 IRA:传统 IRA 和 Roth。对传统 IRA 的供款可以免税,并在提款时征税,而对 Roth IRA 的供款不可免税,但符合条件的提款是免税的。

自雇计划 专为自雇人士设计。它们完全由工资收入者供款提供资金,并在退休时提供一次性付款或定期提款。自雇计划与 IRA 具有相同的投资机会。对自雇计划的供款在某些慷慨的限制内可以免税。公司设立的养老金、利润分享和其他退休计划与个人业主和合伙企业设立的计划通常没有区别。过去,术语“Keogh 计划”或“H.R. 10 计划”用于区分自雇人士制定的退休计划与公司或其他实体制定的计划。但是,自雇退休计划现在通常使用与特定类型计划相同的名称,例如 SEP IRA、SIMPLE 401(k) 或自雇 401(k)。

简化员工养老金, 或 SEP,专为小型企业设计。与 IRA 一样,他们可以在退休时提供一次性付款或定期提款。与 IRA 不同,雇主主要为 SEP 提供资金,尽管一些简化的员工养老金确实允许员工供款。 SEP 通常与持有 IRA 的账户类型相同。员工供款——在那些允许它们的 SEP 中——可以免税。

员工储蓄激励匹配计划, 或 SIMPLE 计划,专为小型企业设计。它们可以设置为 IRA 或延期安排 — 401(k)s。员工在税前为他们提供资金,雇主必须做出匹配的贡献。本金和利息累计递延税款。

严格来讲, 年金合约 不是合格的退休计划。但它们确实像合格的退休计划一样提供延税增长。它们也受制于与合格退休计划非常相似的提款条件,但没有供款限制。它们可以非常有效地用于补充您雇主提供的退休计划。

通常,年金有合同限制、费用和收费,其中可能包括死亡率和开支费用、账户费用、基础投资管理费用、行政费用和可选福利费用。大多数年金都有退保费用,如果合同所有者退还年金,则在合同的早期评估这些费用。年金收入的提款作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,可能需要缴纳 10% 的联邦所得税罚款。提款会降低年金合同的利益和价值。任何担保取决于发行公司的财务实力和赔付能力。年金不受 FDIC 或任何其他政府机构的担保;它们不是任何银行或储蓄协会的存款,也不受任何银行或储蓄协会的担保或背书。对于可变年金,不保证投资选项的投资回报和本金价值。可变年金子账户随市况变化而波动;因此,本金的价值可能高于或低于退还年金时的原始投资金额。

可变年金按招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书包含有关可变年金合同和相关投资选项的此信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。

 

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