固定和可变年金

固定年金和可变年金有什么区别?

年金是与保险公司签订的合同,您可以在其中支付一笔或多笔款项,以换取退休后的未来收入流。无论您选择哪种类型,年金中的资金都会累积递延税款。由于在提取之前您无需为年金的任何增长纳税,因此这种金融工具已成为积累退休资金的一种有吸引力的方式。

年金可以是即时的或递延的,它们可以提供固定回报或可变回报。

固定年金

固定年金是一种基于保险的合同,可以一次性支付或定期支付。作为交换,保险公司将支付可以持续特定时间段或终生的收入。

固定年金合约以最低利率保证。尽管费率可能会有所调整,但绝不能低于合同中规定的保证最低费率。该保证利率充当“底线”,以潜在地保护合同所有者免受低利率时期的影响。

固定年金为可以持续一生的收入流提供了一种选择。固定年金合同的担保取决于发行保险公司的财务实力和赔付能力。

即时固定年金

通常,即时年金由保险公司一次性支付的保费提供资金,付款在 30 天内开始或最多可推迟 12 个月。付款可以按月、每季度、每年或每半年支付,保证期限或终身,以合同中指定的为准。只有每笔付款的利息部分才被视为应税收入。其余部分被视为本金返还,无需缴纳所得税。

递延固定年金

使用递延年金,您可以在一段时间内定期向保险公司支付保费,并允许资金在积累阶段建立并赚取利息。通过在您的资金积累时推迟征税,您可以让更多的钱为您工作和增长,而不是支付当前的税款。这意味着与应税投资相比,年金可以帮助您长期积累更多。任何收入在提取之前都不会征税,此时它们被视为普通收入。

递延可变年金

可变年金是一种提供波动(可变)而非固定回报的合同。可变年金的主要特点是您可以控制保险公司如何投资您的保费。因此,您决定要承担多少风险并承担投资风险。

大多数可变年金合同提供各种专业管理的投资组合,称为子账户(或投资选择),投资于股票、债券和货币市场工具,以及平​​衡投资。您的部分供款可以存入提供固定回报率的账户。您的保费将在您选择的子账户中分配。

与支付固定回报率的固定年金不同,可变年金合同的价值基于您选择的投资子账户的表现。这些子账户的价值会随着市场情况而波动,本金在退还时可能比原始成本高或低。

可变年金提供投资灵活性和税收延期潜力的双重优势。所有利息、股息和资本收益的税款都推迟到提款时缴纳。

当您决定从年金中获得收入时,您可以选择一次性支付、固定支付或可变支付。当您开始获得收入时,年金的收入部分将需要缴纳普通所得税。年金提款作为普通收入征税,如果在 59½ 岁之前提取,可能需要缴纳退保费以及 10% 的联邦所得税罚款。在合同的早期也可能收取退保费。

年金有合同限制、费用和收费,其中可能包括死亡和费用风险费用、销售和退保费用、投资管理费、管理费和可选福利费用。年金不受 FDIC 或任何其他政府机构的担保;它们不是任何银行或储蓄协会的存款,也不受任何银行或储蓄协会的担保或背书。任何担保均视发证保险公司的财务实力和理赔能力而定。

可变年金通过招股说明书出售。投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和开支。招股说明书包含有关可变年金合同和相关投资期权的此信息和其他信息,可以从您的金融专业人士处获得。在决定是否投资之前,请务必仔细阅读招股说明书。

 

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